Programma Onderwijs
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2019 na wijziging | Jaarrekening 2019 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 2.859 | 3.188 | 3.339 | 3.209 |
Baten | 597 | 519 | 705 | 783 |
Saldo | -2.262 | -2.669 | -2.634 | -2.426 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 525 | 358 | 527 | 497 |
Onttrekkingen uit reserves | 31 | 0 | 190 | 79 |
Per saldo mutaties reserves | -494 | -358 | -337 | -418 |
Saldo inclusief mutaties reserves | -2.756 | -3.027 | 2.971 | 2.844 |
Toelichting begroot na wijziging versus realisatie 2019
Specificatie verschil (x € 1.000):
Onderwijshuisvesting | 90 |
|---|---|
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 118 |
Voordelig verschil | 208 |
Voornaamste verschillen:
Onderwijshuisvesting | ||
|---|---|---|
De onderhoudskosten voor bewegingslokalen zijn lager dan geraamd. Aangevraagde werkzaamheden zijn voor 80% uitbetaald. De uitbetaling van de overige 20% vindt plaats bij oplevering. De lagere kosten worden verrekend met de onderhoudsreserve. | 80.000 | |
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | ||
Door een toename van het aantal leerlingen wat gebruik maakt van het leerlingenvervoer zijn de kosten hoger dan geraamd. Daarnaast is het btw tarief gestegen van 6% naar 9%, dit heeft een kostprijsverhogend effect. | -60.000 | |
Door de Wet harmonisatie kinderopvang en peuterspeelzaalwerk zijn de geldstromen veranderd. Hierdoor vallen de uitgaven in 2019 lager uit dan geraamd. De verwachting is dat de uitgaven in 2020 gaan toenemen doordat het volume van het gesubsidieerd aanbod groter gaat worden. Daarnaast zijn de Asschergelden in 2019 niet volledig besteed. Deze middelen hebben als doel maatregelen te treffen om het bereik van de reguliere peuters te verhogen. Inmiddels zijn er extra afspraken gemaakt in de samenwerking tussen de toeleidende organisaties gericht op het motiveren en informeren van de ouders. | 86.000 | |
We hebben voor het Regionaal Meldpunt en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters (RMC) meer gelden ontvangen dan begroot. In 2019 hebben we een extra subsidie ontvangen voor de aanpak van jeugdwerkloosheid en de aanpak van verzuim onder jongeren van 18-23 jaar. | 88.000 | |
Overige verschillen | 14.000 | |
Saldo verschil | 208.000 |
Toelichting op hoofdlijnen realisatie 2019 versus realisatie 2018
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2019 | -2.426 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2018 | -2.262 |
Nadelig verschil | -164 |
Voornaamste verschillen:
Onderwijshuisvesting | ||
|---|---|---|
De onderhoudskosten voor bewegingslokalen zijn in 2019 hoger geweest dan in 2018. Deze worden verrekend met de onderhoudsreserve. | -66.000 | |
In 2019 is er extra inzet geweest op het gebied van onderwijs (o.a. IHP). Hierdoor zijn er in 2019 meer uren doorbelast dan in 2018. | -58.000 | |
De afschrijvingen en rentelasten met betrekking tot onderwijshuisvesting zijn in 2019 lager dan in 2018. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door een dalende boekwaarde en anderzijds door een lager rentepercentage. | 69.000 | |
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | ||
De kosten van het leerlingenvervoer zijn in 2019 hoger dan in 2018. Dit wordt veroorzaakt door een toename van het aantal leerlingen wat gebruik maakt van leerlingenvervoer, indexering van de kosten en een stijging van het btw tarief van 6 naar 9%. | -53.000 | |
De uitgekeerde subsidies voor peuterspeelzalen zijn in 2019 hoger dan in 2018. Daarnaast zijn er meer Asschergelden uitgegeven in 2019. | -63.000 | |
Overige verschillen | 7.000 | |
Saldo verschil | -164.000 |